Популярность доверительных сделок растет с каждым годом, поэтому разновидностей документарных аккредитивов становится все больше. Так как подобные контракты часто заключаются на международном рынке, то и названия у них частично на английском языке. Не стоит забывать и о таких преимуществах, как финансовая гибкость и доступ к кредитным линиям. Некоторые банки могут предложить вам кредиты под сделку с аккредитивом, что особенно полезно для бизнеса. Чтобы банк открыл аккредитивный счёт, нужно подать заявление.
Открытие аккредитива
Для обеспечения безопасности сделок можно использовать специальный банковский инструмент – аккредитив. С помощью такой схемы расчётов продавец и покупатель защищены от рисков, поскольку банк выступает гарантом. Расскажем подробнее про аккредитив – что это такое простыми словами, какие разновидности существуют, что нужно для открытия. Существуют некие условия, при выполнении которых, происходит списание средств в пользу продавца товаров/услуг, то есть, осуществляется исполнение/раскрытие аккредитива.
- Международные соглашения работают на основе свода правил Международной торговой палаты.
- Создавая покрытый аккредитив, банк-держатель одномоментно переводит деньги в исполняющий банк.
- К примеру, в открытии аккредитива при покупке квартиры — это соглашение с регистрационным номером в государственном реестре.
- Работа с данными бумагами имеет законодательное и международное регулирование.
Аккредитив, счет эскроу и банковская ячейка: чем отличаются
Задействован термин в международных трансферных сделках, о которых мы говорили в видах аккредитивов. Участниками по аккредитивному расчету являются стороны договора. Банк – исключительно посредник, который не имеет права вмешиваться в выполнение условий продавцом/исполнителем. Компании также используют аккредитивы при крупных сделках, в том числе при продаже доли компании или пакета акций. Нестандартные контракты лучше проводить через банковскую ячейку, так как система аккредитива очень формализована. Кроме того, в условиях прописывают сроки, в которые нужно закрыть сделку, а это не всегда удобно для обеих сторон.
Циркулярная схема
Ошибки в описании условий раскрытия аккредитива могут привести к проблемам. Использовать аккредитив могут не только организации, но и физические лица. Применяется такая процедура расчётов и во внешней торговле между странами. Для осуществления такого вида расчетов нужно согласие всех сторон. Термин не стоит путать с сертификацией и лицензированием.
Отзывные и безотзывные аккредитивы
Аккредитив – удобный инструмент для совершения сделок любого объема. Данная разновидность разрешает стороне платить по счетам в границах обозначенной суммы через организации — филиалы держателя бумаги, например, за пределами страны. Отзывный банковский аккредитив аннулируется или изменяется по требованию плательщика в любое время. Обращаться при этом к продавцу банк и получатель не обязаны. При экспортно-импортных соглашениях такой вид, в соответствии с правилами Международной торговой палаты не используется. Условия целостно вырабатываются покупателем и в письменном виде подаются в банковское учреждение, одновременно с заявкой на открытие аккредитива и уведомление продавца.
Иногда аккредитация не обязательна, но дает преимущества. Например, в 2022 году компании, которые занимаются ИТ, стали подавать заявки на аккредитацию, чтобы получить налоговые льготы, льготную ипотеку и освобождение сотрудников от призыва. В большинстве случаев аккредитацию в Росаккредитации проходят компании, которые тестируют деятельность других организаций или проводят испытания. Аккредитация — это процедура подтверждения компетентности бизнеса или организации. Прохождение аккредитации показывает, например, что программа учебной организации соответствует стандартам — а значит, школа или вуз могут аттестовывать учеников. По прошению банка – эмитента бумагу может подтвердить иной банк.
Юридическая сторона вопроса
По таким аккредитивам вносят запас времени, поскольку исполнение обязательств подтверждается сменой собственника. То есть к обычному сроку добавляют в среднем до 1–3 месяцев, при этом законом это не регулируется. При любом расхождении в документах, финансовая организация не перечислит средства.
В этом случае условием платежа бенефициару будет документ, подтверждающий изменение записи в реестре владельцев ценных бумаг или ЕГРЮЛ. Главное преимущество аккредитива — гарантия надежности сделки для обеих сторон договора. Плательщик не рискует деньгами, как если бы работал по предоплате, а бенефициар уверен, что точно получит платеж после того, как представит необходимые документы. Если покупатель положил на счёт в банке чуть больше денег, чем нужно, банк может вернуть ему деньги — это некумулятивный аккредитив. Эти же деньги можно потратить для заключения следующих сделок — это кумулятивный аккредитив.
Проходит сделка – приносите подтверждение регистрации перехода права собственности (раньше договор с печатью, теперь ЕГРН) – всё. В некоторых вариантах на рынке вообще никуда ходить не нужно, банк сам запрашивает сведения из МФЦ. В заявлении https://forexinstruments.com/ нужно будет указать вид и срок аккредитива, данные продавца и покупателя, необходимо ли получать подтверждение от исполняющего банка. А ещё нужно приложить документы, на основании которых совершается сделка, например, договор купли-продажи.
Приятный бонус — комиссия за проведение расчетов с применением этого финансового инструмента порой значительно меньше, чем за стандартные расчеты. Участники составляют официальное соглашение, в котором указывается перечень обязательств каждой из сторон, а также отмечается использование рассматриваемой схемы. Кредитная организация, на основании инструкций банка-эмитента осуществляет транзакцию в пользу бенефициара после того, как будет получена соответствующая документация. Банк, выступающий в роли посредника, регистрирует именной расчетный счет, а также предоставляет право исполнения. Также есть деление по способу исполнения (выплаты) – с акцептом, отсрочкой и после предъявления документов.
Первая схема предполагает наличие возможности аннулирования или внесения банком изменений на основании соответствующего поручения стороны плательщика. Корректировки выступают поводом для отказа в перечислении денежных средств, причем обязанность уведомления бенефициара в данном случае законом не предусмотрена. На международном уровне подобная практика не применяется, поскольку противоречит стандартам МТП.
Кроме гарантии надежности сделок международный аккредитив используют как выгодный инструмент финансирования импортных контрактов. Импортер может получить в банке-эмитенте кредит на выплату по аккредитиву. Причем сам банк возьмет эти деньги взаймы за рубежом по ставкам международного рынка, которые ниже российских. Таким образом, импортер фактически получит еще и выгодный кредит на финансирование своего контракта. Аккредитивы, как правило, применяются в России при крупных сделках. Такой вид гарантии используется в сделках, связанных с акциями и долями в ООО.
Особенно это касается международных соглашений, в которых часто используется вид резервного аккредитива. Аккредитив часто используется в сделках с недвижимостью, в том числе с привлечением ипотечного аккредитив это простыми словами кредита. Покупатель переводит средства первоначального взноса на аккредитивный счет, далее банк удерживает их до регистрации права собственности покупателя на недвижимость продавца.
Причем независимо от того, перечислил ли ему деньги банк-эмитент. Еще один недостаток — комиссия, которая в разных банках составляет в среднем 0,1—0,6% от суммы платежа. В отличие от аккредитива, банк не несет ответственности за сами деньги в ячейке — только за ограничение доступа к ней. Поэтому если продавец вскроет ячейку, а внутри ничего не окажется, кражу доказать не получится. Раскрытием именуется перечисление денежных средств бенефициару после проверки банком предоставленных закрывающих документов. Учтите, что не все виды аккредитивов сочетаются друг с другом.
Это безопасный способ совершить сделку — нет риска, что одна сторона обманет другую. На российском рынке сделки с аккредитивами осуществляются недавно и не так часто, как, например, эскроу-счета и банковские ячейки. В основном они используют эту форму расчётов в крупных сделках, например, когда продают долю компании или пакет акций, а также делают крупную закупку продукции, материалов. Аккредитив является более сложной и дорогой формой расчета, чем обычный перевод. Но его смело можно назвать эффективным и надежным финансовым инструментом даже для международных партнеров. Кроме перечисленных бумаг, необходимо написать заявление на открытие аккредитива.
Если все хорошо, фермер получит сертификат соответствия. После совершения всех условленных моментов и формирования документации, исполнитель обращается в банк для закрытия обязательства. Также, заблаговременно согласуйте момент, при предъявлении каких бумаг продавцом он заберет в банке заработанные деньги за продажу продукта/услуги. Как видим, аккредитив достаточно непростой, но имеющий свои достоинства эффективный финансовой инструмент. А применять его в своей практике или нет, решать только вам.
Не всегда можно проверить контрагента на платежеспособность, а гарант в лице банка ― это уверенность в том, что все условия по контракту будут выполнены. Кредитное учреждение гарантирует добросовестность сделки. Продавец (бенефициар) понимает, что сумма по контракту уже зарезервирована, а покупатель (приказодатель) уверен, что деньги уйдут, когда он получит товар. На счете эскроу, как и на аккредитиве, деньги блокируются, пока продавец не представит покупателю подтверждающие сделку документы. Например, если речь идет о недвижимости, это может быть та же выписка из ЕГРН. Но у аккредитива, в отличие от счета эскроу, возможности шире.
